Налоговый
Налоговый консалтинг – это консультирование в области налогообложения.
Налоговый консалтинг позволяет сделать налоговые платежи равномерными и рациональными, обеспечивающими репутацию аккуратного налогоплательщика при снижении общего уровня налоговых платежей.
Налоговое консультирование – строго индивидуальная услуга, оказываемая в форме поэтапного проекта с фиксированием промежуточных результатов.
Налоговый консалтинг поможем выбрать оптимальную модель налогообложения в зависимости от вида деятельности организации и привести в соответствие с этой моделью договорную базу, внутренние организационные документы, элементы учетной политики и систему внутреннего контроля.
Как правило, разработке такой модели предшествует налоговый аудит - анализ отраслевых особенностей, действующей договорной базы и текущего налогового учета.
1 этап оптимизации налогообложения - устранение системных ошибок в налоговом учете и обеспечение требуемого качества первичных документов по итогам налогового аудита. Это избавит Вас от сюрпризов в виде штрафов при налоговых проверках.
2 этап оптимизации налогообложения - разработка новой модели уплаты налогов и реформирование договорной базы и учетной политики. Вполне возможно, что новая модель потребует разделения функций вашего бизнеса между разными юридическими лицами или, наоборот, ликвидации излишних звеньев бизнес-процесса.
3 этап оптимизации налогообложения - разработка механизмов регулирования равномерности и размеров уплаты налогов для созданной модели.
Направления налогового консалтинга:
- Консультации по вопросам бухгалтерского учета, налогообложения, права.
- Консультации в области международного налогообложения.
- Консультации и планирование налогообложения внешнеторговых операций: таможенные пошлины,
акцизы и налог на добавленную стоимость.
- Налоговые консультации в области социального обеспечения и зарплаты.
- Налоговые консультации по вопросам реорганизации предприятия.
- Налоговое планирование и оптимизация деятельности организации:
- выбор месторасположения, руководящих органов и оптимальной организационно-правовой формы;
- поиск возможности применения преимуществ и льгот;
- исследование возможности применения сложных схем и т.д.
- Разработка индивидуальных налоговых схем, оптимальных для осуществления предпринимательской
деятельности.
- Анализ доходов и прибыли, как базы для налогообложения.
- Разработка эффективной политики для уменьшения налогов (включая подоходный налог, налог на
добавленную стоимость и взносы в систему социального страхования), таможенных сборов и акцизов.
- Возврат налогов.
- Услуги по возврату экспортного НДС.
- Определение правомерности выводов налоговых органов по результатам налоговых проверок и
подготовка материалов для их оспаривания (в случае неправомерности).
- Разъяснение и толкование налогового законодательства.
- Проверка правильности отражения в учете и налогообложения клиентом операций.
- Эффективное использование инструментов изменения срока уплаты налогов (отсрочки, рассрочки,
налоговые кредиты, инвестиционные налоговые кредиты).
- Формирование регистров налогового учета и документов налоговой отчетности, представление
налоговой отчетности.
- Исследование возможности налоговой оптимизации отдельных сделок.